Kostencontrolling für den Fachbereich Jugend und Familie hier: Bericht für den Zeitraum 01.01.24 bis 31.03.2024

Die Mitteilungsvorlage KN-76/2024 des Fachbereichs Jugend und Familie enthält den Kostencontrollingbericht für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. März 2024. Die Verwaltung wurde im Ausschuss für Jugendhilfe und Schule am 13. März 2024 dazu beauftragt, diesen Bericht quartalsweise vorzulegen.

Im Bericht wird auf einen Wechsel der Finanzsoftware zum Jahresende hingewiesen. Im Zuge der Umstellung wurden alle Sollstellungen aus dem alten System in die neue Software übernommen. Bei Buchungsstellen, bei denen Sollstellungen als Jahresbeträge mit zwölf Fälligkeiten hinterlegt sind, wurden die verbleibenden Beträge aus dem Vorjahr in das Jahr 2024 übertragen. Dies führt dazu, dass die Erträge und Aufwendungen im ersten Quartal, beispielsweise bei den Kindertageseinrichtungen, auch Anteile aus dem Jahr 2023 enthalten. Eine einfache Hochrechnung der Quartalsbeträge durch Vervierfachung ist daher nicht möglich. Die Verwaltung führt derzeit Abstimmungen mit der Kämmerei durch, um den Kostencontrollingbericht an die neue Software anzupassen.

Hinsichtlich der Haushaltslage wird berichtet, dass die Situation im Bereich der Jugendhilfeleistungen für Personen innerhalb und außerhalb von Einrichtungen im ersten Quartal angespannt ist. Einzelne Maßnahmen und Hilfegewährungen können unplanbare Kosten verursachen. Es bleibt abzuwarten, ob sich diese Entwicklung im zweiten Quartal fortsetzt.