Personalkosten- und Planstellencontrolling 2025

Die Mitteilungsvorlage KN-48/2026 zum Personalkosten- und Planstellencontrolling für das Jahr 2025 gibt Auskunft über den aktuellen Stand der Personalausgaben. Dem vorläufigen Abschlussbericht zufolge unterschreiten die zahlungswirksamen Personalkosten der aktiven Beschäftigten den im Haushalt angesetzten Wert.

Zum Zeitpunkt der Berichterstellung lagen die gutachterlichen Berechnungen für die gesetzlich vorgeschriebenen Rückstellungen noch nicht vor. Eventuelle Zuführungserfordernisse aus diesen Rückstellungen könnten das Gesamtergebnis beeinflussen, sind jedoch nicht zahlungswirksam. Für Details zur Kalkulation der Personalkosten sowie zu möglichen überplanmäßigen Aufwendungen wird auf die Vorlage KN-116/2025 verwiesen. Die Unterlagen sind für den Haupt- und Finanzausschuss sowie den Rat zur Kenntnisnahme vorgesehen.